登云股份IPO造假 保荐机构被罚没3354万

2017-06-25 13:39:30 来源:中国小康网 作者:余力 责任编辑:禹瑞丽 字号:T|T

  登云股份.jpg

登云股份 网络图

  中国小康网讯 余力 6月23日,证监会对怀集登云汽配股份有限公司(简称登云股份)(002715.SZ)及其保荐机构新时代证券股份有限公司作出行政处罚。根据处罚决定,责令登云股份改正,给予警告,并处以60万元罚款;对直接负责的主管人员欧洪先、潘炜给予警告,并分别处以30万元罚款;对23名其他责任人员给予警告,并分别处以5万元至20万元不等的罚款;同时对欧洪先、潘炜采取5年证券市场禁入措施。与此同时,证监会责令新时代证券改正,给予警告,罚没3353.92万元,并对相关负责人给予警告,并分别处以罚款。

  登云股份主要从事汽车发动机进排气门产品的研发、生产与销售,同花顺Ifind数据显示,其在2014年2月19日成功登陆中小板,但上市第一年业绩就大变脸,2014年年报显示,当年全年营业总收入下跌2.43%,净利润暴跌44.98%。

  据监管层此前披露,登云股份IPO的申请文件以及上市后披露的定期报告中存在虚假记载、重大遗漏。比如,上市前在2010 年至 2013 年 6 月,登云股份就存在部分三包索赔费、咨询服务费、会务费不入账,以及票据贴现费用不入账、提前确认收入等情形。

  上市之后,登云股份仍继续造假。2013 年和2014年登云股份均存在部分三包索赔费不入账、票据贴现费用不入账等情形;未披露与广州富匡全、肇庆达美、山东富达美、山东旺特、APC 公司、Golden Engine 公司的关联关系;未建立完整的、合理的内部控制制度;未在所有重大方面保持与财务报告相关的、有效的内部控制,对外违规借款。且在2015 年第一季度报告中少确认主营业务成本 4,212,385.54 元,导致第一季度财务报告由亏转盈。

  附:证监会对登云股份以及新时代证券的处罚决定

  信息披露违法违规案:怀集登云汽配股份有限公司(简称登云股份)首次公开发行股票并在中小板上市(简称IPO)的申请文件以及登云股份上市后披露的定期报告中存在虚假记载、重大遗漏。登云股份的上述行为违反了《证券法》第63条规定,依据《证券法》第193条规定,我会决定责令登云股份改正,给予警告,并处以60万元罚款;对直接负责的主管人员欧洪先、潘炜给予警告,并分别处以30万元罚款;对23名其他责任人员给予警告,并分别处以5万元至20万元不等的罚款;同时对欧洪先、潘炜采取5年证券市场禁入措施。

  中介机构违法违规案:新时代证券股份有限公司(简称新时代证券)作为登云股份IPO的保荐机构,在执业过程中未勤勉尽责,未发现登云股份申请文件存在虚假记载、重大遗漏;未发现相关公司与登云股份的关联关系及关联交易;未发现登云股份存在未有效执行资金内控制度、对外违规借款等不规范运行情形;出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载。新时代证券的上述行为违反了《证券法》第11条规定,依据《证券法》第192条规定,我会决定责令新时代证券改正,给予警告,没收业务收入1676.96万元,并处以1676.96万元罚款;对直接负责的主管人员程天雄、王玮、郭纪林给予警告,并分别处以30万元、30万元、15万元的罚款。



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